Вопрос по отчету 6-ндфл за 1 кв 2023г.: в разделе 2 строка 160(сумма налого удержанная) должна совпадать со строкой 020 раздела 1?
Comments
Добрый день! Нет, такого контрольного соотношения в форме нет, суммы могут и не совпадать. В разделе 2 у вас отражены все суммы, с датой получения дохода 1 квартал 2023, т.е. по 31.03.2023. При выплате вы удержали НДФЛ. А в разделе 1- по срокам перечисления, третий срок перечисления только по 22.03.2023. Фактически удержанный НДФЛ по выплатам с 23.03.2023 по 31.03.2023 войдет в расчет 6-НДФЛ за полугодие, по первому сроку перечисления.
Алёна2014, Добрый день!
Цитата: в разделе 2 строка 160(сумма налого удержанная) должна совпадать со строкой 020 раздела 1
Цитата: в разделе 2 строка 160(сумма налого удержанная) должна совпадать со строкой 020 раздела 1?
Цитата: В разделе 1 «Данные об обязательствах налогового агента»в строке 020 нужно указывать сумму НДФЛ, подлежащую перечислению за последние три месяца отчетного периода.Вместо полей 021 и 022, куда вносились сроки уплаты налога и его размер, введены четыре новых: 021, 022, 023 и 024. В них отражаются суммы исчисленного и удержанного НДФЛ, подлежащие перечислению по первому, второму, третьему и четвертому срокам перечисления отчетного периода. Так, в расчете 6-НДФЛ за I квартал 2023 года новые поля заполняются так:- в поле 021 «По первому сроку перечисления» (30 января) отражается НДФЛ, удержанный в период с 1 по 22 января;- в поле 022 «По второму сроку перечисления» (28 февраля) — НДФЛ, удержанный в период с 23 января по 22 февраля;- в поле 023 «По третьему сроку перечисления» (28 марта) — НДФЛ, удержанный в период с 23 февраля по 22 марта;- в поле 160 — общая сумма удержанного налога за период с 01.01.2023 по 31.03.2023.