Как исправить ошибку в авансовом отчете за прошлый год?
Добрый день! Суть вопроса: в июне 2018 года выявлена ошибка в авансовом отчете 2017 года. Сотруднику дважды сделали выплату по одному и тому же чеку. Т.е. условно авансовый отчет составлен на 100 руб. и выплачено 100 руб. В 2018 году было обнаружен,что правильно авансовый отчет д.б. составлен на 50 руб и выдать нужно было 50 руб. В июне 2018 года была сделана запись ДТ71 КТ91 на сумму 50 руб, для увеличения задолженности подотчетного лица, и сотрудник 50 руб. вернул в кассу. Прошу ответить верно ли сделано исправление в учете
Comments
-
Цитата: Прошу ответить верно ли сделано исправление в учетеНеверно. Скажите а что приобрел сотрудник ? Напишите проводку отраженную в АО
-
Важный бух, дважды возмещены расходы на оплату аэроэкспресса. Проводка составлена ДТ44 КТ71.
-
Цитата: дважды возмещены расходы на оплату аэроэкспресса. Проводка составлена ДТ44 КТ71.А так сотрудник вернул в кассу, а вы восстановили излишний расход ? Тогда проводка конечно верная (ПБУ 22/2010)
-
Цитата: вы восстановили излишний расходНе очень понимаю, нужно еще проводку кроме ДТ71 КТ91 ?
-
Цитата: Не очень понимаю, нужно еще проводку кроме ДТ71 КТ91 ?Не нужно. Д 71 К 50 100, Д 44 К 71 100, Д 50 К 71 50, Д 71 К 91 50 и у вас все закрылось.
-
Важный бух, Спасибо!
